Идентификация и устранение корпоративного мошенничества может дать в среднем 7 процентов экономии для среднего российского бизнеса. Наш опыт работы показывает, что фактические потери бизнеса существенно превышают самые смелые оценки акционеров.
Основные способы мошенничества кроются в искусственном раздувании объемов или сути затрат.
Причины корпоративного мошенничества:
-
Ненадлежащая проверка документов.
-
Ненадлежащий отбор / проверка контрагентов.
-
Неадекватная система КПЭ (оплаты труда, бонусов и пр.).
-
Несовершенство / отсутствие принятых процедур по проверке сотрудников.
Способы идентификации мошенничества:
-
Регулярная внутренняя проверка и внутренний аудит (до 80% всех выявленных случаев).
-
Внешняя проверка / аудит.
-
Системы оповещения (горячие линии, анонимные сообщения).
Шаги по устранению мошенничества в корпоративном секторе:
-
Определить те объемы затрат, которые искусственно сформированы персоналом организации, имеющим те или иные полномочия.
-
Определить механизм работы мошеннической схемы.
-
Изменить бизнес-процессы для предотвращения возможных повторений.
Ступени управления рисками в корпоративном мошенничестве:
1. Определить основные возможные способы мошенничества / коррупции, возможные в Вашем бизнесе на сегодняшний момент.
2. Изменить существующие бизнес-процессы, чтобы устранить текущие риски.
3. Внутренний PR и просветительская работа по вопросам борьбы с коррупцией и мошенничеству.
4. Обучение сотрудников, имеющих отношение к процедурам внутреннего контроля.
5. Отслеживание системы внутреннего контроля.
Практические советы по устранению мошенничества в корпоративном секторе:
-
Раздел «Противодействие коррупции» на сайте. В организациях, где руководство говорит о том, что за проблемой следят, культура в среднем выше.
-
Распределенный процесс принятия решений по подрядчикам.
-
Для определения и борьбы со сложными проблемами может быть необходимо обратиться к независимому специалисту финансовым преступлениям и коррупции.
-
Внедрение антикоррупционной политики.
